Cómo se calcula la pensión de jubilación, paso a paso
- Actualizado el
- 3 min de lectura
La pensión sale de multiplicar dos cosas: una cantidad —la base reguladora— y un porcentaje. Lo que despista es que ninguna de las dos es lo que uno se imagina.
La fórmula, entera
Pensión = base reguladora × porcentaje. La base reguladora sale de tus bases de cotización, no de tu sueldo. El porcentaje sale de tus años cotizados, no de tu edad. Y el resultado tiene un techo y un suelo.
Paso 1: la base reguladora
En 2026 se toman las 302 mejores bases de cotización de los últimos 304 meses y se dividen entre 352,33. Ese divisor es el detalle que casi nadie explica: incluye las dos pagas extra, y por eso la base reguladora sale alrededor de un 14 % por debajo de tu base mensual aunque hayas cotizado siempre lo mismo.
Con una base estable de 2.200 € al mes, la base reguladora son 1.885,73 €. No 2.200. Esa diferencia de 314 € es la primera sorpresa de casi todo el mundo.
Las bases viejas se actualizan, pero no todas
Las bases de los 24 meses anteriores a la jubilación se toman por su valor nominal; las anteriores se actualizan con el IPC. Eso significa que los últimos dos años de cotización pesan en euros de hoy, sin corrección: si acabas la vida laboral con bases bajas, arrastran.
Paso 2: el porcentaje
Aquí manda la carrera de cotización, y la escala no es lineal:
| Tramo | Qué suma |
|---|---|
| Los primeros 15 años | 50 % |
| Los 49 meses siguientes | 0,21 % cada mes |
| Los 209 meses siguientes | 0,19 % cada mes |
| A partir de 36 años y 6 meses | Nada: ya estás en el 100 % |
Los dos tramos suman exactamente 50 puntos, y por eso el 100 % cae justo en los 36 años y 6 meses. Fíjate en el detalle: los cuatro años que siguen a la carencia pagan a 0,21 y el resto a 0,19. Cotizar el año 16 sube más que cotizar el año 30.
Un ejemplo completo
Base de cotización de 2.200 € al mes y 35 años cotizados:
| Paso | Cuenta | Resultado |
|---|---|---|
| Base reguladora | 2.200 × 302 ÷ 352,33 | 1.885,73 € |
| Porcentaje | 50 + (49 × 0,21) + (191 × 0,19) | 96,58 % |
| Pensión mensual | 1.885,73 × 96,58 % | 1.821,24 € |
| Pensión anual | 1.821,24 × 14 pagas | 25.497,36 € |
Con una base de 2.200 € se acaba cobrando 1.821 €: un 83 % de lo que se ingresaba. Esa es la tasa de reposición, y es la cifra que de verdad dice si vas a poder mantener tu nivel de vida.
Paso 3: el techo y el suelo
- Techo: la pensión inicial no puede pasar de 3.359,60 € al mes en 2026. Por encima de ese nivel, cotizar más no sube lo que vas a cobrar.
- Suelo: si el cálculo sale por debajo del mínimo de tu situación familiar, la Seguridad Social lo completa hasta ahí, siempre que no superes ciertos límites de ingresos.
Y una regla que juega a tu favor hasta 2041
A quien se jubile entre 2026 y 2041 se le calcula la base reguladora con las DOS reglas —la nueva de 302 bases y la anterior de 300 entre 350— y se le aplica de oficio la que salga mejor. No hay que pedirlo. Con una carrera estable dan casi lo mismo; la diferencia aparece cuando hay años malos, porque la regla nueva descarta las peores bases.
Haz la cuenta con tus datos
Escribe tu base de cotización y tus años cotizados: verás el desglose del porcentaje tramo a tramo y lo que suma cada año que sigas trabajando.